קרן פנסיה

התשובה לשאלה הזו די פשוטה – כמה שיותר מוקדם, יותר טוב עבורכם. הרי גובה קצבת הזקנה החודשית שתקבלו לאחר שתפרשו לגמלאות נגזרת בין היתר מהכספים שנצברו לאורך השנים בקרן הפנסיה שלכם. ככל שתתחילו להפריש לפנסיה בגיל צעיר (בהתאם לגיל המינימלי הקבוע בצו ההרחבה), כך תוכלו לצבור יותר כסף בקרן וסכום הקצבה שתקבלו בעתיד יהיה גבוה יותר.

שתדעו, לכל אדם יש אפשרות לפתוח קרן פנסיה ולהפקיד בה סכומי כסף קבועים מדי חודש באופן עצמאי. כלומר, גם אם אתם חיילים משוחררים או סטודנטים וטרם נכנסתם למעגל העבודה, אתם עדיין יכולים להתחיל לחסוך לפנסיה. 

באופן כללי, הכספים שנצברו בקרן הפנסיה ברכיב התגמולים מיועדים לסייע לכם מבחינה כלכלית לאחר ש תצאו לפנסיה ותפסיקו לעבוד. לכן, תוכלו למשוך אותם כקצבה חודשית כשתגיעו לגיל פרישה, בהתאם לתקנון הקרן. אך במקרה שאתם זקוקים לכספים אלה בשלב מוקדם יותר בחייכם, מכל סיבה שהיא, באפשרותכם למשוך את הסכום כולו באופן חד פעמי.

שימו לב – למשיכה כזו יש השלכה מידית, מהותית וחמורה על הזכויות והכיסויים הביטוחיים שלכם בקרן הפנסיה, וכן מאחר שמדובר במשיכה הונית של רכיב התגמולים שלא בדרך של קצבה, היא מחויבת בתשלום מס הכנסה בגובה של 35% (לפי פקודת מס הכנסה). לכן, לפני שאתם מחליטים לבצע את הפעולה הזו, מומלץ שתפנו לקבלת ייעוץ מגורם מקצועי.

קצבת הזקנה שלכם מקרן הפנסיה מבוססת על הצבירה שתהיה לכם בקרן בעת הפרישה, וכספי הפיצויים שלכם מהווים חלק לא קטן מהצבירה בחיסכון הפנסיוני שלכם.

משיכה של כספי פיצויים, בין אם בסכומים קטנים יחסית במספר מסוים של מקרים (כמו בכל פעם שתסיימו עבודה), או סכום גדול במקרה אחד בודד, עלולה להקטין את קצבת הזקנה שלכם באופן משמעותי. לכן לא מומלץ בכלל למשוך את כספי הפיצויים שלכם אלא אם ממש אין לכם ברירה.

ראו גם: מה הקשר בין כספי הפיצויים לפנסיה שלנו?  

לגבי עובדים שכירים, המעסיק מפקיד את הכספים בקרן הפנסיה בכל חודש. עליו לעשות זאת תוך 7 ימי עבודה מיום תשלום המשכורת לעובד ולא יאוחר מתאריך ה-15 לחודש. אם אתם עצמאיים, עליכם לבצע את ההפרשות מדי חודש, ולכל הפחות פעם אחת ב-90 ימים. תוכלו לתת הרשאה קבועה לגוף הפיננסי שמנהל את הקרן שיחייב חשבון הבנק שלכם, להפקיד שיק או לבצע העברה כספית ולשלוח לקרן הפנסיה אסמכתא שביצעתם את ההפקדה. 

החל משנת 2017 מחויב ציבור העצמאיים במשק, לפי חוק, לבצע הפרשות לפנסיה. קרן פנסיה לעצמאיים כוללת כיסוי ביטוחי במקרים של אובדן כושר עבודה או מוות, ומעניקה הטבות מס שונות שנועדו לתמרץ אותם לחסוך. הוראות החוק מחייבות עצמאיים שיש להם הכנסה מעסק או ממשלח יד, והם בגילאי 21 עד 60, ומי שלא יעמוד בהן עשוי לקבל קנס מנהלי בסך 500 ש"ח. חובה זו לא חלה על מי שהוא עצמאי פחות מ-6 חודשים או שנולד לפני או בשנת 1961.

לפי החוק, ישנם סכומי הפקדה מינימליים אותם צריכים להפריש העצמאיים מסך הכנסתם החייבת, אולם ניתן להפקיד יותר וליהנות מהטבות מס עד לגובה התקרה השנתית. את הכספים שנצברים בקרן הפנסיה משקיעים הגופים הפיננסיים בשוק ההון, כך שנוצר אפקט דמוי ריבית דריבית, ולכן גם לעצמאיים מומלץ להתחיל לחסוך כמה שיותר מוקדם ולאפשר לעצמם רמת חיים נוחה ככל שניתן בעת פרישה ממעגל העבודה.

בתקופה שבה עובדים שכירים שוהים בחל"ת או חותמים אבטלה, המעסיק אינו מחויב להפריש עבורם כספי פנסיה. הפסקת ההפרשות השוטפות לקרן הפנסיה יכולה לפגוע במידה רבה בזכויות ובכיסוי הביטוחי של העובדים, במיוחד לאחר סיום עבודה ובתום התקופה המכונה "ארכת הביטוח". כדי למנוע פגיעה בזכויות, רצוי שהעובדים ימשיכו לבצע את ההפקדות ישירות מול קרן הפנסיה, עד שישובו לעבודתם או ימצאו מקום עבודה חדש, ובכך ישמרו על רצף זכויותיהם הפנסיוניות.

למידע נוסף: ראו הסדר ביטוח