הנחיות למשיכת כספים מקופת גמל

משיכת כספים עלולה לפגוע באופן משמעותי בקצבת הזקנה הצפויה לך בפרישה. במקרה של משיכה שלא כדין של כספי התגמולים (משיכת כספים לפני גיל פרישה בסכום חד פעמי, בלא עמידה בקריטריונים המפורטים מטה), ינוכה מס בשיעור של 35% לפחות.

מומלץ לפנות לפקיד שומה במס הכנסה לצורך בירור קבלת פטור/הקטנת מס. מילוי לא תקין של הטופס או הגשתו ללא המסמכים הנדרשים, עלולים לגרור לעיכוב בביצוע הבקשה. על כן, מומלץ לעבור על הנחיות המפורטות מטה למסמכים הנדרשים.

תנאים למשיכת כספי רכיב התגמולים שהופקדו עד 31/12/2007 (משיכת כספים ללא ניכוי מס):

• עצמאים (מעל גיל 60) - יכולים למשוך את כל הכספים שהופקדו לרכיב התגמולים עד ל-31/12/2007 בקופת גמל לתגמולים ללא מס.
• שכירים (מעל גיל 60) - יכולים למשוך את כל הכספים שהופקדו לרכיב התגמולים עד ל-31/12/2007 בקופת גמל לתגמולים ללא מס.
• שכירים (מתחת לגיל 60) - יכולים למשוך כספים שהופקדו בין 1.1.2005 ל-31.12.2007 רק אם סיימו את יחסי העבודה עם המעסיק (כתוצאה מפיטורין או התפטרות) והמציאו אישור פקיד שומה או יסכימו לניכוי מס במקור בשיעור של 35%.
• שכירים (מתחת לגיל 60) - יכולים למשוך את כל הכספים שהופקדו במעמד של עמית-שכיר לפני יום 31/12/2004, בתנאים הבאים:

1. העמית פרש ממקום עבודה כתוצאה מפיטורין או התפטרות, ולמרות שחלפו לפחות 6 חודשים מיום פרישתו - עדיין לא התחיל לעבוד במקום עבודה אחר.
2. העמית פרש ממקום עבודה כתוצאה מפיטורין או התפטרות, העמית התחיל לעבוד כשכיר במקום עבודה חדש לפני מעלה מ- 13 חודשים ומעבידו החדש אינו מפריש עבורו כספים לקופת גמל לקצבה.

לקריאה על מצבים מיוחדים נוספים בהם ניתן אישור למשיכת הכספים ללא ניכוי מס - לחצו כאן

לתשומת לבך - העברת התשלום תתבצע תוך 4 ימי עסקים מרגע קבלת כל המסמכים התקינים ורק לחשבון שנמצא בבעלותך.